企業(yè)合規管理報告辦法

一、合規報告

1. 合規報告的類(lèi)型包括:合規工作報告、合規風(fēng)險事項報告和重大合規風(fēng)險事項報告。

2.合規工作報告為定期報告，根據監管部門(mén)及企業(yè)要求定期提交。

3.合規風(fēng)險事項報告和重大合規風(fēng)險事項報告為不定期報告，發(fā)生合規風(fēng)險事項時(shí)于發(fā)生風(fēng)險事項的當日上報公司執行董事和合規總監，同時(shí)按合規風(fēng)險事項影響程度依據監管要求上報監管機構和自律組織。

二、合規工作報告

1.合規工作報告是指根據監管機構和企業(yè)內部控制制度要求，按年度提交信用評級業(yè)務(wù)開(kāi)展和合規運行情況報告。合規工作報告內容包括:

(1)評級業(yè)務(wù)開(kāi)展、收入盈利等評級業(yè)務(wù)運營(yíng)情況;

(2)評級結果表現和評級質(zhì)量情況;

(3)合規管理制度建設與執行情況;

(4)評級從業(yè)人員管理與培訓情況;

(5)監管機構和自律組織的監管要求的落實(shí)情況;

(6)評級作業(yè)部門(mén)關(guān)于合規建議的整改落實(shí)情況;

(7)合規事項及其處理情況。

2.合規風(fēng)險事項報告

各部門(mén)、合規人員在發(fā)現或獲知以下合規風(fēng)險信息的，應于發(fā)現當日內報告至合規部負責人:

(1)發(fā)生的合規風(fēng)險事件;

(2)業(yè)務(wù)部門(mén)發(fā)現的合規風(fēng)險隱患或合規風(fēng)險提示等;

(3)監管部門(mén)業(yè)務(wù)合規監管意見(jiàn)或建議;

(4)內外部審計檢查中所發(fā)現的合規風(fēng)險信息;

(5)合規人員在合規審核或檢查的日常工作中，發(fā)現的合規風(fēng)險或合規問(wèn)題。

3.重大合規風(fēng)險事項報告

重大合規風(fēng)險事項指評級作業(yè)過(guò)程中因違反法律法規或監管要求受到重大處罰或制裁，遭受明顯經(jīng)濟損失或聲譽(yù)損失的重大事項。發(fā)現或獲知以下重大合規風(fēng)險事項時(shí)，各業(yè)務(wù)部門(mén)、合規人員應于當日內報告至合規部負責人，情況緊急可能引起嚴重或不良后果的，合規部負責人應立即向公司執行董事和合規總監報告:

(1)發(fā)生合規案件;

(2)內部員工承攬業(yè)務(wù)造成具體作業(yè)過(guò)程中違法違規導致犯罪案件；

(3)因合規風(fēng)險被新聞媒體負面報道，對企業(yè)聲譽(yù)造成嚴重損害;

(4)客戶(hù)關(guān)于企業(yè)重大合規事項的投訴;

(5)因合規事項被監管機關(guān)制裁或處罰;

(6)各部門(mén)認為應當報告的其他重大合規風(fēng)險事項。

4.合規風(fēng)險事項及重大合規風(fēng)險事項的報告內容

合規風(fēng)險事項及重大合規風(fēng)險事項報告，應由事發(fā)機構負責人提交書(shū)面說(shuō)明材料，說(shuō)明材料中應包括:

(1)合規風(fēng)險來(lái)源;

(2)合規風(fēng)險事項發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、部門(mén)、崗位、發(fā)生經(jīng)過(guò);

(3)合規風(fēng)險事項的性質(zhì);

(4)可能或已經(jīng)形成的風(fēng)險、不良影響或損失程度;

(5)已采取的措施;

(6)下一步處置措施及建議。

5.合規報告路徑與程序

專(zhuān)職合規人員、各單位兼職合規人員對于需報告的事項，應按要求上報合規部負責人;合規部負責人對需要上報執行董事的事項，應按規定及時(shí)報告執行董事。